Hướng Dẫn Sử Dụng Hàm NPER Trong Excel Để Lập Kế Hoạch Tài Chính Hiệu Quả

Hàm NPER Trong Excel Là Gì?

Hàm NPER là một trong những hàm tài chính của Excel, được thiết kế để hỗ trợ bạn thực hiện các phép tính tài chính chính xác. NPER viết tắt của “số kỳ hạn”, ám chỉ số kỳ hạn trả tiền cần thiết để đạt được mục tiêu tài chính. Hàm này giả định các khoản thanh toán đều đặn với lãi suất ổn định.

Cú pháp của hàm NPER như sau:

=NPER(RATE, PMT, PV, [FV], [type])

• RATE: Lãi suất cho mỗi kỳ hạn tính theo phần trăm.
• PMT: Số tiền trả đều đặn trong mỗi kỳ hạn.
• PV (Giá Trị Hiện Tại): Số tiền đầu tư hoặc vay ban đầu.
• FV (Giá Trị Tương Lai): Giá trị tương lai hoặc mục tiêu mong muốn của khoản đầu tư hoặc vay. Đây là tham số tùy chọn.
• Type: Chỉ định khoản thanh toán được thực hiện vào đầu (1) hay cuối (0) của mỗi kỳ hạn. Đây cũng là tham số tùy chọn.

Nếu bạn để trống tham số FV và type, chúng sẽ mặc định là 0. Vì hầu hết các ngân hàng tính lãi vào cuối mỗi kỳ thanh toán, tham số type thường được bỏ trống. Giá trị bạn nhập vào FV phụ thuộc vào ngữ cảnh, điều này sẽ được đề cập ngắn gọn sau đây.

Ngoài type, mỗi tham số trong hàm NPER đều có hàm riêng giúp bạn giải quyết các vấn đề tài chính thực tế trong Excel.

Hiểu Rõ Hàm NPER Trong Excel

Cốt lõi của hàm NPER là giúp bạn xác định số lần thanh toán cần thiết để đạt được một mục tiêu tài chính cụ thể. Điều này có thể áp dụng trong nhiều tình huống, từ việc tiết kiệm cho kỳ nghỉ, trả nợ thế chấp, hay lập kế hoạch nghỉ hưu.

Để sử dụng hàm này đúng cách, bạn cần nắm vững hai khái niệm quan trọng: dòng tiền và khoảng thời gian thanh toán.

Dòng Tiền

Có ba tham số về tiền trong hàm NPER: số tiền trả mỗi kỳ hạn, giá trị hiện tại và giá trị tương lai. Điều quan trọng cần lưu ý là không phải tất cả các giá trị này đều dương.

Trong tài khoản tiết kiệm, số tiền bạn trả mỗi kỳ hạn (PMT) và số tiền ban đầu bạn đóng góp (PV) là chi phí. Ngược lại, giá trị tương lai của tài khoản tiết kiệm (FV) là doanh thu. Bạn mất PMT và PV từ túi của mình để có được FV trong tài khoản tiết kiệm. Vì vậy, bạn nên nhập PMT và PV với giá trị âm.

Dòng tiền trong hàm NPER Excel cho vay

Ngược lại, với khoản vay, PMT là dương, PV là âm và FV là 0. Hãy tưởng tượng một tài khoản ngân hàng với số tiền vay là giá trị hiện tại. Ở đây, bạn nợ ngân hàng và phải trả các khoản vay cùng lãi suất. Bạn thực hiện các khoản thanh toán hàng tháng vào tài khoản của ngân hàng và dừng lại khi số tiền bạn nợ đạt 0.

Số tiền bạn trả hàng tháng (PMT) là số tiền bạn đóng góp vào giá trị âm của PV để đạt 0. Vì vậy, giá trị PMT nên là dương. Nếu bạn không trả lại khoản vay bạn nhận từ ngân hàng (PV), nó sẽ tiếp tục tăng, dẫn đến một con số âm lớn hơn.

Khoảng Thời Gian Thanh Toán

Yếu tố khác cần xem xét khi sử dụng NPER là khoảng thời gian thanh toán. Trong cả vay và tiết kiệm, một bên nhận được nhiều hơn những gì họ đã đưa ra từ chi phí của bên kia. Có hai khoảng thời gian thanh toán cần xem xét ở đây: kỳ hạn lãi suất và kỳ hạn thanh toán.

Kỳ hạn lãi suất đề cập đến khoảng thời gian mà ngân hàng áp dụng lãi suất cho khoản vay hoặc trả lãi suất cho tiền tiết kiệm của bạn. Điều này thường là mỗi tháng nhưng cũng có thể là mỗi năm. Nếu ngân hàng nói rằng họ sẽ cho bạn lãi suất 12% trên tiền tiết kiệm của bạn, và họ thêm lãi suất này một lần mỗi năm, vào cuối năm, bạn sẽ nhận thêm 12% của số tiền gửi ban đầu.

Nhưng, nếu họ nói đó là lãi suất hàng năm 12% và họ thêm một chút mỗi tháng, họ không chỉ chia 12% cho 12 tháng và cho bạn 1% mỗi tháng. Khi ngân hàng thêm một chút lãi suất hàng tháng, lãi suất cũng bắt đầu tạo ra lãi suất của riêng nó (điều này gọi là lãi kép). Vì vậy, vào cuối năm, bạn sẽ nhận được hơn 12% một chút, cụ thể là 12.68%.

Mặc dù sự khác biệt có vẻ không đáng kể, nhưng nó có thể tạo ra sự khác biệt đáng kể với số tiền gốc lớn hơn trong thời gian dài hơn.

Kỳ hạn thanh toán đề cập đến tần suất bạn hoàn trả tiền đã vay hoặc gửi thêm tiền vào tài khoản tiết kiệm của mình. Kết quả của hàm NPER phụ thuộc vào kỳ hạn thanh toán trong PMT. Nếu giá trị bạn nhập vào PMT là hàng tháng, thì kết quả của NPER sẽ tính theo tháng. Nếu giá trị bạn nhập là hàng năm, kết quả sẽ tính theo năm.

Kỳ hạn thanh toán đi đôi với những gì chúng ta đã thảo luận về kỳ hạn lãi suất. Tần suất bạn chọn cho kỳ hạn thanh toán nên phù hợp với tần suất của lãi suất bạn đang xử lý. Vì vậy, nếu lãi suất được áp dụng hàng tháng, bạn phải nhập giá trị thanh toán hàng tháng làm PMT. Nếu không, kết quả của NPER sẽ không chính xác.